【中学学校银行账户管理核算制度范本】为进一步规范我校财务管理工作，确保资金安全、使用合规、账目清晰，根据国家相关法律法规及教育主管部门的有关要求，结合本校实际情况，特制定《中学学校银行账户管理核算制度范本》。该制度旨在加强学校财务内部控制，提升资金使用效率，保障学校各项工作的顺利开展。

一、总则

1. 本制度适用于本校所有银行账户的开设、使用、管理和核算工作。

2. 学校财务部门负责银行账户的日常管理与监督，确保账户资金的安全与合理使用。

3. 所有银行账户必须经学校领导审批后方可开设，并在教育主管部门备案。

二、银行账户的设立与管理

1. 学校银行账户应由财务部门统一管理，不得以个人名义开设账户。

2. 账户的开立需提供完整的单位证明材料，包括但不限于营业执照、组织机构代码证、法人身份证明等。

3. 每个银行账户应设置专人负责，明确岗位职责，实行“一人一岗”责任制。

4. 银行账户的印鉴、密码等重要信息应妥善保管，严禁外泄。

三、资金收支管理

1. 学校各项收入（如学费、捐赠款、政府拨款等）应及时存入指定银行账户，确保资金及时到账。

2. 所有支出必须严格按照预算执行，未经批准不得擅自调整资金用途。

3. 大额资金支付须经过校长或分管领导审批，并留存相关凭证。

4. 对于涉及政府采购、工程招标等大额资金项目，应建立专项账户进行管理。

四、会计核算与监督

1. 学校财务人员应按照国家会计准则和学校财务管理规定，及时、准确地进行会计核算。

2. 每月定期对银行账户余额进行核对，确保账实相符。

3. 定期向学校领导汇报资金使用情况，接受内部审计和外部监督。

4. 对于发现的资金异常情况，应及时上报并查明原因，确保问题得到及时处理。

五、风险防控与责任追究

1. 学校应建立健全内控制度，防范资金管理中的各类风险。

2. 对因管理不善导致资金损失的，将依法追究相关责任人责任。

3. 对违反本制度的行为，视情节轻重给予相应处理，构成违法的依法移送司法机关。

六、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由学校财务部门负责解释。

2. 本制度可根据实际情况进行修订和完善，修订需经校务会议讨论通过。

结语：

良好的银行账户管理是学校财务管理的重要组成部分，对于保障学校正常运转、提高资金使用效益具有重要意义。希望全校教职工认真学习并严格执行本制度，共同维护学校财务工作的规范性和安全性。